Supervisión basada en riesgos en una empresa de seguros para garantizar la estabilidad del sistema asegurador y la adecuada protección de los asegurados

Abstract

La Supervisión Basada en Riesgos (SBR) es un enfoque regulador que ha evolucionado en respuesta a la necesidad de garantizar la estabilidad del sistema financiero y la solvencia de las entidades supervisadas. Ante la creciente complejidad del sector asegurador, la diversificación de productos y la evolución del marco normativo, este trabajo analiza la aplicación de la SBR en una empresa de seguros, evaluando su impacto en la gestión de riesgos y la eficiencia del proceso de supervisión. Se describe la experiencia profesional en la supervisión basada en riesgos dentro del sector asegurador peruano, abordando tres aspectos clave: la necesidad de aplicar esta metodología, los mecanismos implementados para su ejecución y los impactos obtenidos. Para ello, primero, se analiza el contexto del sistema asegurador peruano, detallando su estructura, la complejidad de las empresas del sector y los retos que enfrenta, y; el marco regulatorio vigente y las perspectivas futuras que inciden en la supervisión. Asimismo, se analiza la implementación de la SBR mediante la supervisión extra situ e in situ, detallando los procedimientos utilizados para la evaluación de la información financiera y operativa de las aseguradoras. Además, se describen las etapas de la supervisión in situ, desde la identificación de riesgos hasta el seguimiento de las recomendaciones emitidas. Por último, se destaca los impactos y resultados de la implementación de la metodología, evidenciando mejoras en la gestión del riesgo, la optimización de recursos y el fortalecimiento del sector asegurador. Finalmente, se concluye que la SBR permite una asignación eficiente de recursos de supervisión y la identificación oportuna de riesgos financieros y no financieros, garantizando así la solidez de las entidades supervisadas.