Automatización del sistema de bancos para un mejor control interno financiero en una empresa minera no metálica

Abstract

El presente Trabajo de Suficiencia Profesional tiene como finalidad implementar la automatización del módulo de Bancos dentro del sistema ERP de una empresa minera no metálica dedicada a la extracción y transformación de travertino, con el propósito de mejorar la eficiencia operativa y fortalecer el control interno financiero. La investigación se justifica en la necesidad de superar problemas como duplicidad de registros, errores en conciliaciones, falta de trazabilidad y resistencia al cambio en áreas críticas, factores que limitan la confiabilidad de la información contable y afectan la toma de decisiones estratégicas. El estudio se desarrolla en cinco fases: diagnóstico preliminar, rediseño del flujo contable, implementación del ERP in-house, capacitación al personal y seguimiento con indicadores clave de desempeño (KPIs). La metodología aplicada combina entrevistas, revisión documental, elaboración de flujos de procesos, pruebas piloto y análisis comparativo de resultados. Los hallazgos muestran una reducción del 50 % en el tiempo de conciliación bancaria, la disminución de errores contables del 15 % al 5 %, el cumplimiento del 100 % en cierres mensuales y una mayor trazabilidad de operaciones en tiempo real. Se concluye que la propuesta no solo resolvió una necesidad operativa puntual, sino que también fortaleció el control interno y consolidó una base sólida para futuras automatizaciones dentro de la organización.

The present Professional Proficiency Project aims to implement the automation of the Banking module within the ERP system of a non-metallic mining company dedicated to the extraction and processing of travertine, with the purpose of improving operational efficiency and strengthening financial internal control. The research is justified by the need to overcome issues such as record duplication, reconciliation errors, lack of traceability, and resistance to change in critical areas—factors that undermine the reliability of accounting information and adversely affect strategic decision-making. The study is developed in five phases: preliminary diagnosis, redesign of the accounting workflow, in-house ERP implementation, staff training, and monitoring through key performance indicators (KPIs). The applied methodology combines interviews, document review, process flow design, pilot testing, and comparative analysis of results. The findings reveal a 50% reduction in bank reconciliation time, a decrease in accounting errors from 15% to 5%, 100% compliance with monthly closings, and enhanced real-time traceability of operations. It is concluded that the proposed solution not only addressed a specific operational need but also strengthened internal control and established a solid foundation for future automation initiatives within the organization.