Evaluación y comparación de la gestión del portafolio de los cuatro principales bancos del Perú, examinando su relación con el nivel de provisiones

Abstract

En el presente informe profesional se evalúa y compara la gestión del portafolio de los cuatro principales bancos del Perú, examinando su relación con el nivel de provisiones. En las líneas siguientes se describe los cinco capítulos que se desarrollan en el presente trabajo. En el primer capítulo se realiza un análisis PEST con el fin de evaluar el macroentorno en los ámbitos político, económico, social y tecnológico. Posteriormente, se profundiza en la evaluación del microentorno, a través del análisis de las cinco fuerzas de Porter. En el segundo capítulo se define la principales métricas utilizadas para evaluar la gestión del portafolio, clasificadas según el nivel de inversión, de cobertura y de desinversión. Asimismo, se detalla conceptos relacionados a la provisión de créditos, explicando los tipos de provisión y su relación con los estados financieros. Luego, se describe los principales indicadores de rentabilidad del portafolio, especificando sus parámetros. En el tercer capítulo se realiza un resumen de los aspectos más relevantes de los cuatro principales bancos en el Perú: BCP, BBVA, Scotiabank e Interbank. Además, se detalla su mix de portafolio, su posicionamiento del banco a nivel local y global, según corresponda. Adicionalmente, se incluye un análisis de factores internos y externos de cada entidad. En el cuarto capítulo se calcula las principales métricas para evaluar la gestión del portafolio, adicionalmente, se examina la evolución del nivel de provisiones para créditos directos y explica su comportamiento en función a la coyuntura actual. Asimismo, se calcula ratios de rentabilidad, y analiza el impacto de la provisión en el Estado de Resultados. Cada apartado contempla un análisis comparativo entre los cuatro principales bancos del Perú, tomando en cuenta el tamaño de su portafolio y su enfoque de mercado. Por último, se menciona algunas estrategias que permiten controlar el nivel de provisiones, y procurar un equilibrio entre el apetito de riesgo y la demanda de rentabilidad de la entidad. En el quinto capítulo se desarrolla las conclusiones y recomendaciones de este estudio.