El fomento de la gestión del riesgo mediante ventajas procedimentales en los procedimientos administrativos sancionadores de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP

Abstract

Aunque el Texto Único Ordenado de la Ley de Procedimiento Administrativo General incorporó la figura de prevención y gestión del riesgo en la fiscalización, actualmente no existen incentivos que promuevan su aplicación por parte de los administrados, ya que no generan impacto jurídico alguno. Así, dicha actividad deviene en una liberalidad para los administrados que buscan mejorar su calificación interna. En ese sentido, no hay mecanismos que incentiven a las entidades supervisadas a invertir en mejoras para evitar reincidencias, no hay una relación evidente entre el refuerzo de la gestión de riesgos en la auditoría y su evaluación en la fase sancionadora. En otras palabras, si en un proceso administrativo sancionador se considerara como atenuante o eximente de responsabilidad la implementación de una Política de Riesgos, ello generaría un incentivo real para su adopción. Así, considerando que los administrados conocen mejor el core de su negocio, la autorregulación regulada se presenta como un mecanismo idóneo para que cada uno diseñe su propia Política de Riesgos. Esto puede ser evaluado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP en fiscalizaciones y procedimientos sancionadores, fomentando una regulación enfocada en la gestión de riesgos financieros. Adicionalmente, y sin perjuicio de lo expuesto, se propone una lectura integrada del Reglamento de Infracciones y Sanciones (RIS) de la Superintendencia con la Ley de Procedimiento Administrativo General, que se aplica de forma supletoria en procedimientos establecidos por leyes especiales, especialmente los sancionadores.