La necesidad de un cambio de enfoque regulatorio para la adecuada implementación de sistemas de Compliance en el Perú: una aproximación al sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en el sector automotriz

Abstract

El presente trabajo ofrece un análisis estructural respecto a: i) las causas que fomentan el incumplimiento normativo en el marco de las empresas automotrices obligadas a contar con un Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo; y, ii) las posibles alternativas de carácter regulatorio que se perfilan como solución a esta problemática. A partir de ello, esta investigación buscará describir aquellos factores de carácter humano e institucional que influyen negativamente en el cumplimiento normativo, así como la compatibilidad de los mecanismos regulatorios adoptados por los Estados en aras a fomentar una cultura de cumplimiento. En ese orden de ideas, teniendo en consideración los reportes de cumplimiento y fiscalización de la UIF-Perú, los hallazgos de organismos nacionales e internacionales, y la evidencia recopilada a partir de un análisis de campo, se buscarán determinar las principales falencias y causas de incumplimiento que afligen al sector automotriz peruano. De esta manera, partiendo de los elementos del Análisis de Impacto Regulatorio – AIR se podrá identificar aquel mecanismo regulatorio capaz de afrontar y reducir este fenómeno, teniendo en consideración el contexto, los sujetos regulados, y los mecanismos legales disponibles en el marco del ordenamiento jurídico peruano.