La debida diligencia de prevención de delitos en el sector de construcción e inmobiliaria y la probable responsabilidad penal ante la materialización de riesgos

Abstract

A nivel mundial se han establecido tratados internacionales en materia de compliance penal, lo cual ha conllevado a que los países regulen dichos parámetros; sin embargo, no todos los han regulado bajo un estándar uniforme. Es así, como en la legislación peruana en la materia en cuestión, no todos sus elementos cuentan con la claridad suficiente en lo que respecta sus fines de prevención en las empresas llamadas a realizar su implementación, generando ello incongruencias a nivel operativo y legal. Dicho problema se centraliza sobre la debida diligencia como elemento del sistema de gestión el cual, en determinados rubros expuestos a riesgos tales como el de construcción e inmobiliaria, supone contingencias al momento de su ejecución en el negocio en lo que corresponde su objeto de brindar seguridad jurídica. Siendo así, que la ejecución de la esencia de la debida diligencia genera una indeterminación sobre las empresas del rubro en mención (sobre aquellas empresas que buscan realizar sus operaciones sobre el marco de la legalidad y ética) lo cual resulta en que se enfrenten a situaciones en donde se deba decidir si continuar o no con las operaciones expuestas a riesgo, priorizando su seguridad jurídica, significando ello en perjudicar la continuidad del negocio y su correcto desenvolvimiento o en continuar con las operaciones, pese a que se detecten que están expuestas a riesgo, manteniendo el flujo operativo del negocio, a costa de exponerse a un riesgo penal a raíz de los vacíos normativos vinculados a la debida diligencia.