Los programas de compliance como herramientas de prevención de la corrupción: la necesaria participación del “tone at the top”

Abstract

La integridad empresarial se ha puesto en tela de juicio dada la creciente participación de las organizaciones privadas en delitos de corrupción. Ante ello, los Programas de Compliance se presentan como una herramienta que desempeña un papel esencial en la lucha contra la corrupción. Sin embargo, su efectividad depende en gran medida del compromiso del "tone at the top"; es decir, del liderazgo de su máximo órgano de gobierno y de su alta dirección. En ese sentido, cuando los líderes de una organización demuestran un compromiso inquebrantable con la ética y el cumplimiento normativo, envían un poderoso mensaje a toda la empresa que permite el cumplimiento de las pautas de compliance adoptadas. Diversas legislaciones han optado por incentivar la implementación de estos programas, sin que ello suponga una obligación legal, que suele estar ligado a incentivos positivos como la exención de responsabilidad. Ante ello, y considerando la importancia del “tone at the top”, cabe cuestionarnos si es correcto limitar el uso de la eximente de responsabilidad de la persona jurídica cuando el delito es cometido por un miembro del “tone at the top” pese a que la organización cuenta con un Programa de Compliance implementado. En el presente artículo se pretende determinar si, es correcto limitar la aplicación de la eximente de responsabilidad cuando el delito es cometido por un miembro del “tone at the top de la compañía y si dicha consecuencia cuestiona el propósito de los Programas de Compliance.

Corporate integrity has come under scrutiny due to the increasing involvement of private organizations in corruption-related offenses. In response, Compliance Programs emerge as an essential tool in the fight against corruption. However, their effectiveness is largely contingent upon the commitment of the "tone at the top," namely, the leadership of the highest governing body and top management. In this regard, when an organization's leaders demonstrate an unwavering commitment to ethics and regulatory compliance, they convey a powerful message throughout the company, facilitating adherence to the adopted compliance guidelines. Various legislations have chosen to incentivize the implementation of these programs, without imposing a legal obligation, linked to positive incentives such as liability exemptions. Considering this and considering the significance of the "tone at the top," it raises the question of whether it is appropriate to limit the use of the legal entity's exoneration of liability when a member of the "tone at the top" commits an offense despite the organization having implemented a Compliance Program. This article aims to determine if it’s appropriate to restrict the application of liability exoneration when an offense is committed by a member of the company's "tone at the top" and whether such an outcome questions the purpose of Compliance Programs.